En marzo de 2022, fue publicada la Ley No. 1113, Ley de reforma y adición a la Ley del Notariado y al Código de Comercio de la Republica de Nicaragua, instaurando así, con fuerza de ley, las siguientes obligaciones:
- Todo acto o contrato que en el que se transmita la propiedad de un bien inmueble, está sujeto a la labor de prevención, detección y reporte de los notarios, por lo que a los clientes se les solicitará documentación adicional que compruebe, entre otras cosas, el origen de los fondos empleados y la composición accionaria, en caso de tratarse de sociedades.
- La ley también establece que cada vez que una sociedad requiera los servicios del abogado y/o notario, debe proporcionar el Certificado de Beneficiario Final correspondiente. Por lo que, en caso de no haberlo tramitado, le sugerimos contactar a su abogado A&A con prontitud.
- En el mismo sentido, las reformas del Código de Comercio, establecen que cada vez que una sociedad solicite licencias, permisos o participen en licitaciones ante las instituciones estatales o municipalidades, les será requerido el certificado del beneficiario final.
Finalmente, es necesario tener en consideración, que el plazo para declarar beneficiario final vence este 18 de abril y que, de no hacerlo, las multas van desde US$ 500.00 hasta US$ 1,500.00.